| 标题 | 公司内部费用报销管理制度 |
| 范文 | 公司内部费用报销管理制度 公司内部费用报销管理制度（精选6篇） 随着社会一步步向前发展，我们都跟制度有着直接或间接的联系，制度泛指以规则或运作模式，规范个体行动的一种社会结构。这些规则蕴含着社会的价值，其运行表彰着一个社会的秩序。一般制度是怎么制定的呢？以下是小编帮大家整理的公司内部费用报销管理制度（精选6篇），欢迎阅读与收藏。 公司内部费用报销管理制度11.总则： 为了充分利用互联网的信息化运作优势，提高信息传递、处理效率，确保安全；节约公司的快递成本，规范快递物品 的收发管理，避免造成公司资料的丢失及浪费。 2.适用范围：本公司所有员工均属之 3.定义： 3.1 快递物品：指员工因工作需要，向外部寄送文件，资料， 配件，样品以及其他货品等。 （销售仪器和销售试剂的发货除外） 4. 组织与职责： 4.1：值班门卫：负责公司邮件、零散快递物品的收发管理。 4.2：物流部： 负责公司邮件、快递物品的寄发管理。 4.3：各部门： 递。 4.4：各部门负责对本部门的快递费进行管控。 5．流程图：(略) 6 .执行说明： 6.1 快递的签收与发送 寄件人必须按照本办法规定的寄件要求寄发快 6.1.1 快递的接收 6.1.1.1 值班门卫收到文件，资料，货物等快递物品时，要及 时通知转交给相关部门人员。 6.1.1.2 物品接收人要在《邮件快递签收登记表》上签字接收， 以备查验核对。 6.1.1.3 除特殊情况外，如货物中指定的接收人不在，电话通 知本人是否接受，同意的可指定委托人代为签收。原则上各部门 人员应代收。 6.1.2 快递的寄发 6.1.2.1 因工作需要，需向外部寄送文件，资料，货物及其他物 品者必须到物流部填写《邮件快递寄发登记表》进行登记，经部 门负责人审批后交物流部， 由物流部联系快递公司统一发送。 各 （ 需求部门于每日 16:30 前送至物流部） 6.1.2.2 未经登记或需快递物品无部门负责人审批的， 物流部可 拒接受理，对于不合格的件退回发件人。 6.1.2.3 快递公司的选择： 选择的原则是合理、 负责任、 低成本； 寄件人必须根据所寄物品的性质，合理、负责任的选择性价比高 的快递公司，以低成本完成寄件。能以普通邮寄处理的不选择快 递。 6.1.2.4 各需求人员必须在《邮件快递寄发登记表》上详细注明 收件人姓名，地址，所寄物品名称，以及快递承运单位及快递单 号，以备查验核对，如资料登记不清或不完整者，物流部有权要 求当事人将资料完善，对于无故拒不按要求填写，且物流要求无效者，物流部有权拒发该物品，并将情况报备部门负责人处理。 6.1.2.5 填写快递单： 用正楷字清晰填写收件方和寄件方详细资 料（地址、收件人、联系电话、邮编等） 。 7. 寄件相关规定： 7.1.1 物件分类： A 类：紧急件；B 类：贵重件（如票据、证件、贵重配件或 物品等） 类：普通件（如资料、文件、普通配件等） 类： ；C ；D 普通信函、贺卡等。 7.1.2 快递公司选择参照表 序 号 1 2 寄 件 类 选择快递公司 型 A B 发顺丰快递 发 EMS 或顺丰快 递 3 4 C D 发一般的快递公司 邮政（发平信） （物流部将提供各快递公司的优势特点及价格，供参考选 择） 7.1.3 普通物品、公司样本、普通资料类原则上均选一般的快递 公司（非顺丰快递） ，若是特急件贵重配件或物品，方可选顺丰 快递等邮寄方式。 7.1.4 严禁公费寄私人物品，一经发现按该单快递费的 10 倍处 罚。 7.1.5 为便于寄回公司物品损坏时的索赔，外派人员必须选择有 资质能出具发票的快递物流公司。 7.1.6 寄回公司的物品，由寄件人直接付款，物流部自本通知发 出之日起将不再支付快递公司到付付款， 公司任何人不得选择到 付付款方式，否则造成的耽误损失由经办人承担。 7.1.7 如发生物流部提货寄回公司物品（含退换、返修仪器及试 剂）产生的费用，动用到物流部备用金的，将归各业务部门费用 核算。 8.执行时间： 凡以往发文与本文不一致的，以本文为准《邮件快递收发管理制度》从下发之日起执行。 公司内部费用报销管理制度21、目的 为了加强公司财务管理，强化费用控制。 2、适用范围 公司员工费用报销管理。 3、职责 3.1客服部负责制度的制定； 3.2各部门负责按照制度执行。 4、内容 4.1费用报销审批权限： 4.1.1公司的费用开支均由各部门经理负责审核，财务核实，但最终批核权由总 经理审批。 4.1.2如遇总经理外出，又急需于支付时，可按下列情况处理： 费用在300元以下的，经部门经理审批后，财务可予以先行报销； 费用在300元以上的，先由部门经理向总经理报告，再由总经理口头（电话）或书面（传真、E-mail）指示财务人员先行处理。 以上两种情况，财务部出纳必须待总经理回来时，再将有关单据交给补签。 4.1.3具审批权限的人员，不得签涉及自己的费用，其费用由其上级主管负责签 批。 4.1.4所有的费用开支必须先获享有审批权人同意，才能实施。不得“先斩后奏”。 4.2费用报销流程： 4.2.1当费用发生后，受款人必须在三天内填写有关的报销凭证，并办妥本部门的审批手续，再送往财务审核，超出三天的费用不予报销，责任自负。 4.2.2.财务部必须认真、负责地审查有关的报销凭证及原始单据，重点要审查其内容是否真实合理，计算是否正确无误，手续是否完备无缺，有无违反公司规定和作弊嫌疑。如有异议时，财务应当拒绝受理，并退回当事人重新办理。情节严重的，必须立即报至其部门经理及总经理。 4.2.3由部门经理审批无误后，经财务审核无误的单据，应由财务送给总经理审批。 4.2.4财务在收到经获总经理批核的单据时，应在一天内，足额地支付有关款项给受款人，并在费用报销单上签收。 4.2.5受款人到财务处领取款项，在收款时，应当面点清款项。 4.3借款： 4.3.1当事人因公办理涉及到费用需借款，必须填写借款申请单。 4.3.2借款时写清借款的理由或用途，当日借款金额在300元（含）以内的经部门经理审核。借款金额超过300元时，除完成以上程序外，还须上报至总经理报准后方可支付。 4.3.3借款人在办妥相应的事项后，应及时办理报销手续，尽快与财务结算清楚。 4.3.4、借款人在财务处已有借款没有还清时，财务有权拒付二次借款。 4.3.5当借款人不及时结清借款之项目时，财务有权从薪资中抵扣。 4.4重点费用有关规定： 4.4.1工资： 4.4.1.1每月15日为职员薪资发放日。 4.4.1.2薪资计算周期，每月1日至最后一日为一个月周期，每月25日后入职当月不发放薪资，计入下一个月薪资内。 4.4.1.3客服部在每月5日前，将上月各部门员工的“考勤情况”、“门票领取情况“上报财务。 4.4.1.4财务在每月13日前，将所有员工的工资计算完毕，并交总经理签批。 4.4.2交际应酬费： 4.4.2.1一般人员不能以任何理由请客送礼，确因需请客送礼，应当掌握分寸，发生金额在100元以下，事先须经部门经理同意。如发生额在200元以上/餐次的，必须先获总经理的批准。 4.4.2.2一次的金额应控制在人均50元以内，如发生额在500元以上的，必须有证明人签字。 4.4.2.3一次发生的交际费，必须如实填写清楚所应酬的项目方可报支。 4.4.2.4市内交通费： （1）因公事外出的车费可实报实销；但必须注明起止地和事由。 （2）交通工具均以公交车、专线、小巴、BRT为主； 4.4.2.5出租车费一般不予报销，但特殊原因需打出租车时，应事先经部门经理同意方可。 4.5费用报销的有关规定： 4.5.1每次报销费用，必须在事项结束起3日内，特殊情况一周内完成，过期财务可不予报销。 4.5.2有关费用必须按相关“费用报销凭证”准确、如实地填写，具体要求如下： 4.5.2.1报销凭证一律使用钢笔或水笔填写： 4.5.2.2受款人姓名一律使用中文字书写，字体要清楚。 4.5.2.3所属部门按受款人所在部门的名称填写： 4.5.2.4填报日期按填写当日的日期填写： 4.5.2.5附件张数按所附单据数量填写： 4.5.2.6大、小写金额必须填写一致，不得涂改： 4.5.2.7发票、收据必须分开填写有关“费用报销凭证”； 4.5.2.8凡涉及购物或非本人事项的'报销，必须有本部门同事作验收或证明人的签名； 4.5.3如填报未符合上述要求，财务部有权要求经办人重新填报。 4.5.4所有费用报销，必须凭“发票”或“收据”为原始凭证，如确实无法取得原始票据的，须以“支付证明单”代替，并必须注明未能取得票据的原因。 4.5.5如遇有票据丢失的，将视同没有发生费用，相关的损失由票据丢失人承担。 4.5.6所有票据必须真实，如发现作弊时，财务将按票面金额的两倍处罚当事人。 4.6关于办公用品的采购及维修： 4.6.1各部门所需办公用品必须于每月3日前上报客服部文员，由客服部进行审核汇总，上报总经理审批。 4.6.2客服部根据审批采购计划，填写“借款单”，到财务借备用金采购。 4.6.3所采购的物品必须统一保管，领用物品时填写领用表。 4.6.4办公设备的维修，要求事先申请到客服部备案，由客服部负责，请专人维修及购置维修所需物件，各部门无权自行处理。 5、其它 5．1本规定由客服部制订并归口管理； 5．2本规定将会根据公司实际情况随时修订； 5．3本规定自签发之日起实施。 公司内部费用报销管理制度3一、目的 为加强对市场人员费用管理力度，确保市人员更好开展工作，有效节约用 成本，特制订本制度。 二、适用范围 本制度适用于市场部及其它相关部门。 三、出差管理 1、员工因公出差，必须填写《出差报告》和《员工外勤单》，经部门经理同意后，报市场总监批准（可电话确认）。 2、员工出差结束三日内必须完成《出差报告》的《出差总结》部分。 四、差旅费 差旅费是指公司员工外出公干期间为完成预定任务所发生的必要的合理费用，具体包括：在途交通费、住宿费、市内交通费、其他公务杂费等。 1、员工出差使用交通工具为火车、汽车、轮船等普及工具。 2、特殊情况，经公司领导批准后，可选择飞机。 3、违反公司规定使用交通工具，一律按火车票报销（超出部分由个人支付） 4、市场交通工具应使用公交车、中巴等，如因特殊情况，可以乘出租车，但需在票据上注明起始地点和原因。 5、员工出差期间，标准内住宿费用实报实销（但不包含酒店清单上所列私话、餐费、洗衣费等费用）。 6、员工外出期间产生的公务费，如邮电费、文件复印费、传真费等，实报实销。 7、办事处主任、部门经理的手机话费在公司报销标准内，扣除私人话费，实报实销。 五、备用金管理 1、根据工作需要，员工出差或业务活动可预先向公司借支备用金，借支额度根据实际城要确定，由总经理签批。 2、备用金借支后应及时冲帐，备用金占用时间应不超过15天，如遇特殊情况不能按时冲帐，可书面申请，经总经理签字同意后方可延期，但最长不可超一个月。 3、对于长期占用备用金的，财务部将从员工的个人收入中扣减，直到完成冲销，在此之前不允许再借支备用金。 六、报销管理 1、驻外人员原则上每月报销一次，各办事处人员的报销票据由各事业部总监签字后交由出纳审核。 2、费用报销单应严格按公司要求妥善贴好，不符合标准，或填报单据不符、金额不符、重复报销，一律退回业务人员。 3、单据报销规定填写和粘贴方法： A、填写内容按照《差旅费报销单》单上的要求填写。 B、粘贴注意事项：将各类车标按面额的大小分类粘贴，并在粘贴处注明各类面额票据的张数和总金额。 A、填写内容按单上的要求填写。费用一般是指销售人员在工作中所产生的办公、餐费 B、粘贴注意事项：原则上只报销发票，无发票，需事先向财务说明情况。或以其他票据充抵，但需要票据背面注明情况。 c、充抵票据与正式发票分别张贴。不能在一个报销单中报销。 此制度适用于公司全体员工，本制度解释权归财务部。 公司内部费用报销管理制度4一、费用报销票据要求 1、费用报销应提供合法、真实有效的发票及行政事业单位收据。 2、发票抬头必须填写公司全称，即“xx有限公司”，不得多字、少字或错字。若是定额发票，票面上要求填写单位名称的也应填写完整。 3、发票日期与费用报销日期应大体一致，一般不得跨年度报销。 4、发票内容应与真实的业务一致，不同类型的发票应按经济业务的类型分项整理填写在费用报销单上。 5、发票所开具货物或者劳务名称应与销货单位的经营范围一致，且货物或者劳务名称一般应为具体商品名称或者劳务，不能开具概括性的商品或者劳务名称，如宣传用品、办公用品等。若具体的商品比较多，可以如上述开具，如宣传用品、办用品等。若具体的商品比较多，可以如上述开具，如“材料一批”、“办公用品一批”，但应付“明细清单”，详细罗列具体的商品名称、数量、单价、金额并加盖发票专用章或财务专用章，并不得出现“衣服”、“皮包”、“手表”、“礼品”等个人生活用品。 6、发票金额大小写必须一致，数量、单位、单价必须匹配。 7、所取得的发票上的印章应为“财务专用章”和“发票专用章”，用票单位、收款单位、供应商单位三者应保持一致，并与相关附件的单位名称相符。 8、发票不得涂改或者在其表面乱写乱画，有实物需要验收的应由验收人在申购单上签字确认。若需要其他备注的.可以再其它单据上注明。 9、除财务部门监制的行政事业单位收费收据外，其他收据原则上不能作为报销凭证。 10、不符合以上要求的票据，公司财务部有权退回当事人，并要求其重新提供合法有效的票据。 11、发票必须真实有效，不得虚开、代开票或有意取得假票、作废发票及失效发票。 二、凭证填写及票据粘贴要求 1、各部门应根据经济业务类型选择使用公司财务部统一订制的差旅费报销单、费用报销单、付款单、代垫费用单等。付款单一般在需要通过银行转账支付的情况下使用。 2、报销单与付款单应一律用黑色或蓝色钢笔或者签字笔填写，不得使用圆珠笔填写。 3、报销单或者付款单应按照项目填写完整、清楚，不得涂改。报销金额必须保持大小写一致，填写大写金额时应在最高位的上一位封顶(符号为“?”),其余位置(包括角、分位)陆没有数字必须填写“零”。不能用“×”、“——”、“0”、“另”等符号表示。 4、费用报销所附票据(面积小于报销单)应从右到左粘贴在粘贴单(白纸也可)上，不得直接粘贴到费用报销单上，不得以印制的未报废报销单据作为粘贴单。 自制粘贴单大小与报销单一致，上面不得载有保密信息。票据四边不能超过粘贴单宽度，并且平铺粘贴，具备层次感，不得将大量票据重叠粘贴。票据较多时可以多使用几张粘贴单，每张粘贴单上单据数量要适度，并保持单据平整，厚度均匀。票据过大时应按费用报销单大小折叠好，个票据不得突出于粘贴单和费用报销单之外。 5、宽度、长度不一致的票据尽量分开粘贴，不同金额的票据分类粘贴，便于核实。 6、小型发票不得粘贴在票据的左上角(左上角2厘米范围内不得粘贴有实质内容的票据)，一方便装订后查阅。 7、不符合以上要求的，公司财务部有权退回要求重新粘贴或者填报，且不论是否通过相关审批流程。 三、报销费用时间规定 1、一般性的费用报销，原则上在业务发生后1个月内到公司财务报账。 2、原则上当月的费用应在当月报销完毕，不得无故将费用延后。所有费用用在年度终了(12月31日)前报销完毕，一般不得留待在第二个年度结算。凡是以前年度的费用在第二个季度报销的，如无特殊原因公司财务部有权拒绝。 四、费用报销所需附件 1、办公费用 (1)费用报销单 (2)正规普通发票 (3)申购单 (4)如果汇总开具办公用品发票，必须附详细清单 (5)大额采购需要附采购合同，定点采购可签订期间合同，合同应交公司财务部备案 (6)验收单或入库单 2、通讯费 (1)费用报销单 (2)通讯发票 3、差旅费 (1)差旅费报销单 (2)出差的交通发票、住宿发票、通讯费发票等 (3)出差申请单 4、车辆费用 (1)费用报销单 (2)正规的油费、维修费、过路过桥费、停车费、保险费、车船税等于车辆有关的发票。 (3)车辆维修需维修申请单和车辆结算单。 5、业务招待费 (1)费用报销单 (2)正规的餐饮业或者服务业普通发票。娱乐行业发票不得作 为业务招待费报销 (3)按月结算的需附消费清单(备案) 6、其他费用报销 (1)费用报销单 (2)相关业务证明 (3)与经济业务吻合的正规票据 上述费用报销金额超过2万元(含2万元)以上的，一般应附相关合同等资料通过银行转账方式支付。 五、本规定自发行之日起执行，由公司财务部负责解释和修订。 公司内部费用报销管理制度5一、费用管理细则 (一)差旅费、交通费 1、出差申请与批准 员工因公出差必须按要求填写《出差申请单》(格式见附件2)和《借款单》，分别按要求注明出差目的、行程路线、预计时间、预借款额及预计还款日期，由部门经理和主管领导签字批准后，分别转交公司人资行政部及财务部作为员工出勤以及差旅费借款、报销的依据。 2、出差借款 2.1 出差人员凭批准的《借款单》作为差旅费借款依据。 2.2 财务对个人出差借款的执行原则为：前款不清，后款不借。即借款人若有前期未清的出差借款事项，待结清后才允许再次借款。 2.3 个人借款金额原则上不超过本人月度工资;新员工(处于见习期的员工)借款金额原则上不超过1000元;如有特殊用途超支借款，须经总经理签字特批。 3、费用报销 3.1 销时间：原则上每周一、周六报销(特殊费用随时报销)。 市场人员因出差产生的相关费用要求一周一报。 3.2 报销标准：见附件1《差旅费报销标准》 3.3 票据的管理： 3.3.1 出差人员凭取得的车票(含船票、机票)、住宿或会务发票、其他票据(不含保险费单据)报销;取得的票据须为本次出差实际发生的，并且符合国家规定的正规发票。 3.3.2 出差人员在报销时，票据粘贴要规范整齐，粘贴顺序为：车(船、飞机)票、住宿发票或会务票据、其他票据(不含保险费单据)并注明单据张数;车票有日期、起始地点的可直接粘贴，无日期、起始地点的要注明。报销时须后附经公司人资行政部标注具体返回时间的《出差申请单》，以便计算相应出差补助。 3.3.3 公司驻外办事处人员往返总部，参照出差人员的报销规定外，需另在车票后注明往返是由。 3.3.4 下列单据不准报销：白条、收据、大小写不符、字迹不清、时间不符的、不合法的单据、涂改的单据、未盖章的发票等。 3.3.5 出差人员住宿费标准按《差旅费报销标准》规定执行，发生的住宿费在标准范围内据实报销，超标准部分原则上不予报销(特殊情况必须经公司总经理特批);如出差单据丢失，责任自负。 3.3.6 购买车票、飞机票、船票发生的订票费，凭合法有效票据据实报销;退票费原则上不予报销，特殊情况由公司总经理特批。 3.3.7 出差人员出差期间可乘坐的交通工具标准根据附件1《差旅费报销标准》执行。特殊情况需要升格使用交通工具的，应报公司总经理审批通过后执行，否则一律按可乘坐的交通工具最低费用标准报销。 4、出差补助： 根据出差天数，按照《差旅费报销标准》中的补助标准执行,超过部分原则上不予报销。 4.1 伙食补助： 4.1.1 出差(市区以内不按出差计算)来回时间不超过8小时的，只报车票，不享受伙食补助，但可以按公司规定的午餐标准(10元/日)领取补助。 4.1.2 出差人员外出参加各类会议(培训)时，如会议(培训)费中包含食宿费，则不再报销住宿费及会议(培训)期间的伙食补助。 4.1.3 差人员出差期间如有招待，每招待一次扣减半天的伙食补助，招待费用与差旅费同时报销。 4.1.4 无特殊原因不得单独报销异地招待费用。 4.1.5 未出差期间，相关人员凡是中午有招待需求的，一律不再享受午餐补助(10元/日)。 4.1.6 出差人员连续乘火车超过12小时或夜间(晚八时至次日凌晨七时)连续乘火车超过6小时且未坐卧铺者，补助20元，不再享受伙食补助。 4.1.7 员工10：00以后出差或16：00以前返回的按半日计算当日补助。 4.1.8 享受出差伙食补助的不再享受公司午餐补助。 4.2 交通补助 4.2.1 出差人员带车出差，报销时不计算市内交通费。 4.2.2 出差人员出差期间发生交通费，按照《差旅费报销标准》的交通补贴额在标准内据实报销，超标准的不予报销;若未发生交通费则不予享受交通补贴。 4.2.3 原则上不报销出租车费;特殊情况需要报销出租车费的，在单据后附由单位负责人批准的《出租车费报销审批单》。 (二)业务招待费与外联费 1、业务招待费是指各单位为满足经营或管理需要而发生的业务招待支出。 2、招待费开支标准 2.1 渠道客户只提供工作餐，按20元/人标准控制;上游供应商一般按50元/人标准控制，重要客户按80元/人标准控制; 2.2 所有招待与外联费用，需事前以书面或短信形式向总经理申请同意，不得擅自决定; 2.3 招待前，自购烟、酒、茶叶，未经总经理批准不得在酒店消费烟、酒、茶叶。 2.4 招待金额超过200元的，需提供酒店菜单。 3、单据审核 3.1 招待费报销须取得符合国家规定的正规发票(发票抬头需填制公司全称);如就餐地点无法提供有效发票，需提供收款收据，若合理合规，报销人需以其他合格的正规招待发票抵顶但同时附就餐说明。 3.2 报销时要后附公司总经理签批的《招待费用审批单》(见附件3)。 3.3 对丢失发票或取得假票的一律不予报销，责任自负。 (三)手机电话费 1、报销范围：手机费只报销正常的月租费、包月费、市内通话费、长途电话费、漫游费、短信费、功能费(含来电显示费)等，除此以外，如：SP信息费，互动视界费、滞纳金等其他费用一律不予报销; 2、经批准报销手机费的人员，所报手机费发票显示的姓名应与本人一致;如不一致必须事先在财务部门备案，否则不予报销。 报销手机人员因换号一个月发生两次交费时，除按规定在财务办理变更备案手续外，两号相加报销费用不得超出本人月度预算规定的标准。 3、手机话费单据必须为正规的话费发票(采用预付费方式交纳话费的单据不作为报销的凭据)，手机费报销额度以话费发票显示的实际发生费用为准，缴费额度不作为报销额度。 4、报销额度的管控： 业务人员的手机费报销额度按“预算额度上月度指标完成比例”进行管控;职能部门人员的手机费用以预算额度进行管控。 5、报销人员使用的手机，不得与家庭电话和亲友电话捆绑消费，一经发现将其所有报销的话费全部收回，并处以20%的罚款。 (四)车辆费用 按《公司车辆使用管理规定》执行。 二、费用报销流程 经办人填写报销单——>部门负责人审批——>会计主管审核报销凭证——>财务负责人审批——>总经理审批——>出纳审核并付款——>经办人签字领款 三、费用预警的管控 公司财务部门对超预算费用的支出与报销实施预警服务，对于违反财务纪律以及相关制度的费用支出与报销，公司财务人员有权拒绝支付并向公司总经理汇报，由公司总经理安排调查核实，并依据调查核实结果做出相关处理。 对有质疑的单据，财务可请示总经理后视情况处理。 四、罚则 1、对违反招待相关规定的，将由公司总经理视情况具体处理;情节严重者将给予消费金额20%的处罚。 2、对违反报销时限规定的，按20元/单处罚;累计三单以上无特殊情况者将不予报销。 3、市场岗位不提交市场周报者，将不予签字报销。 4、报销人无视公司报销制度，弄虚作假，虚假报销，除不予报销外，另给予100元处罚;其业务上级受连带责任，给予50元处罚。 五、本规定由公司财务部负责解释，自下发之日起执行，其他与本规定相抵触的条款废止。 公司内部费用报销管理制度6一、 职责 1、各业务负责人对各项业务的合理性、可行性、部门费用控制负责。 2、财务部对各项费用票据的合法性以及费用的预算控制管理负责。 二、借款及报销原则 1、借款依据及还款时间要求 借款类型 借款依据 还款时间 投标保证金 招投标邀请函 招投标结束一个月内 履约保证金 合同复印件 合同规定期限 租房押金 合同复印件 合同规定期限 差旅费借款 出差借款单 出差结束后一个月内 其他借款 合同复印件、单笔专项业务费用审批单及预算明细表等 借款之日起一个月内 2、出差人员预借差旅费应保证专款专用，不得私自挪作它用。原则上部门经理以上一律不准预借差旅费。 3、其他借款支出，实行单笔总经理审批。 借款审批权限 序列 业务审批人 业务终审人 财务终审人 销售（含销管） 销售副总 总经理 财务经理 服务（含售前、实施、服务） 服务副总 运营（含财务、人力行政、市场） 总经理 各业务部 业务部负责人 4、前款不清，后款不借。除未到期的保证金、押金外，如有未清帐借款，不得再进行下一笔借款，特殊情况由总经理审批。 5、财务部定期对业务借款进行清理，未按照规定时间还款的，对借款人按借款金额10%罚款。 6、报销时限 （1）差旅费报销时限为出差返回后两周内，不得逾期。如逾期报销，则按逾期10元/天扣减出差费用。 （2）交通及移动通讯费按季度报销，次季度的首月，必须将该季度的费用报销完毕，逾期不予报销。如：6月报销4—6月交通费及3—5月通讯费。 （3）招待费及会议费等报销时限为此项业务结束后两周内，不得逾期。并且报销时需相关业务负责总经理签字。 （4）所有报销单据，超过3个月期限，将不再予以报销，请务必及时报销。 三、 差旅费报销标准 1、 往返交通费 人员类别 飞机 火车 轮船 长途汽车 总经理 经济舱 实报 经济舱 实报 其他人员 特批 二等座、硬座、硬卧 特批 实报 （1） 一般员工可乘坐火车硬卧及硬座、长途汽车、轮船三等舱。出差人员白天乘车超过12小时或晚上乘坐火车的，可购买同席硬卧车票，乘坐火车超过13过小时可乘坐飞机，但特殊情况下如需乘坐火车软卧、轮船二等舱，飞机（仅限于经济舱），须事先经总经理审批同意。 （2） 公司已经统一为员工购买商业意外保险，因此不再承担个人购买的意外保险费用。 （3） 同一地区不同城市之间的往来，只能乘坐长途汽车或火车，严禁乘坐出租车，否则不予报销。 （4） 外地交通费20元/天，不到20元，据实报销;超标，按20元/天报销，天数计算同补助天数。 2、住宿费 （1）住宿费用为标准间费用，同时出差的同性人员需同住一个标间，报销时应注明，如住宿费由一人报销，则需要另一人签字证明。但如果客户提供住宿，则不予报销住宿费用。 （2）住宿费用报销标准：济南、青岛、烟台住宿标准150元/天;省内其他城市住宿标准100元/天;省外（如：北京、上海等）住宿标准200元/天。若住宿超标，则超标金额自行承担。 （3）住宿发票必须真实并且带有当地税务或财政监制章（没有税务或财政监制章的住宿发票或收据无效）。无住宿费发票或发票与住宿地不符者，住宿费用自理，一律不予报销。 3、出差伙食补助 （1）出差伙食补助标准60元/天（试用期补助标准减半，30元/天），其中50元/天（试用期20元/天）的补助需自行找票。（此处补助标准60元/天，仅为举例用，各地出差补助标准，单独邮件发送） 票据要求：会议费、资料费、过路过桥费、汽油费、修理费、汽车、火车票、船票、机票（只限本公司员工）、图书费、印刷费、服务费（只限于IT服务业）、小额邮费，打车费、月票费、电话费（只限本公司员工）及定额电话费票据等，长条交通票每次报销补贴时只限用一张，此类票据不准连号（发票连号包括同一本上的发票），不得使用招待及礼品发票。并且发票必须是当年发票。 （2）参加会议、培训以及陪同客户参观出差不享受出差补助。 4、票据规范要求 原始票据必须是符合税务规定的正规发票，票据完整，内容填写清晰有序，具体要求如下： （1）单位名称要填写“用友软件股份有限公司济南分公司”，机打发票单位名称手写无效，除非发票票面标示“除单位名称外手写无效”。 （2）金额的大小写要相符，字迹要清楚。 （3）日期填写完整，发票日期要与实际业务日期一致。 （4）开票方发票专用章或财务专用章（必须是全章）。 （5）发票项目必须与业务相符，内容填写清晰有效; （6）财务部有查验票据真伪的义务及权利，有权拒绝假伪票的报销。 （7）因个人原因丢失报销票据，不可用其他票据抵报，费用自行承担。 （8）外包付款取得发票为地税发票，如：实施、开发、服务。营业税改增值税地区必须提供增值税专用发票。 5、报销单据填写规范 （1）报销单据选择：参照网上报销系统（网址：xx），交通、通讯记入日常费用，其他费用全部记入项目费用中。（除交通、通讯暂缓报销外，其余费用暂采用手工报销） （2）报销粘贴顺序：自上而下，自右而左，按票据类别，实际票据与出差补助票据分别粘贴。报销清单列示在最后一页。 （3）大写数字提示：零、壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万、亿。 （4）报销单据必须用黑色钢笔或签字笔填写，不得使用圆珠笔，并且不得涂改、大小写金额填写一致、合计、部门、姓名、出差事由、日期、领款人均需填写、部门主管签字审核、补助填在其他格。 （5）如有替代发票情况，支出凭单上按自找发票填写报销内容，原始票据与替代票据分别粘贴，并在《礼品、车费报销清单》上列清真实业务情况。补贴请自行找票，所找发票不可是一本上票据或连号票据，否则将从报销单据上直接扣除此金额。 （6）出差补助每天按10元累计填写到“出差补助金额”中，其余填到“其他”列中。若无补助，则“天数”列不准填写。 （7）出差过程中发生的招待费等，应单独粘贴报销。 6、其他相关规定 （1）出差天数计算：自开始出差之工作日起到回公司工作之日，连续计算天数后减一。 （2）出差过程中涉及礼品、交际费用原则上不予报销，如因业务需要确需发生此项费用，必须事先向尹总审批，并单独粘贴支出凭单报销。 （3）员工出差期间，因游览或非因工作需要的参观而开支的一切费用，均由个人自理。 （4）出差中途除因病、遭意外灾害或因实际需要由部门经理指示延时外，不得因私事或借故延长出差时间，否则公司不予报支差旅费，并视情节轻重对其进行通报批语、扣发工资、直至辞退等处理。 （5）各部门经理和财务部有权对虚报嫌疑的报销申请提出质疑并查验原始单据，经查属实，财务部有权拒绝报销本次发生的所有出差费用;如果多次出现同类问题，财务部有权直接扣除相关报销款，并报公司总经理，公司视情节轻重进行通报批评、扣发工资、直至辞退等处理。 （6）票据超过三个月期限，视为自动放弃报销，公司不再给予报销。 （7）集团培训：先确认费用承担方。此费用如济南公司承担，则首先需xx审批然后登陆如下网址：xx填写申请（具体操作，请参照“机构（xx）消费卡充值申请说明”文档），并经财务审批后，直接打印审批单自行去集团卡务中心办理入住或退卡手续即可。（卡务中心周六、周日不办公，消费卡用完后请自行到卡务中心退掉。） （8）支持费用：报销时一并提供被支持方财务总监及总经理签字确认的《支持费用确认单》，并执行济南公司标准。（由于传真件无法长期保存，请自行复印） 集团支持本公司项目时，则首先需总经理审批，然后报财务经理审批即可，否则不予报销。 （9）新入职员工第一次报销时，务必提供报销卡号及具体开户行名称，如：xxxxxxxxxx，招商银行济南泉城路支行等。 本制度自公布下发之日起执行，解释权归财务部。 |
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